Depuis plusieurs années, la location saisonnière via des plateformes comme Airbnb a connu une croissance exponentielle. En 2025, cette activité est soumise à de nouvelles règles fiscales et légales, rendant obligatoire la déclaration des loyers perçus. Mais surtout, il est fortement conseillé de déclarer ses revenus Airbnb pour éviter des sanctions et optimiser sa fiscalité. Découvrez pourquoi et comment déclarer vos loyers en 2025.
La nécessité de déclarer ses revenus Airbnb
Depuis la loi de finances 2022, la transparence fiscale s’est renforcée concernant la location de logements meublés :
-
La plateforme Airbnb transmet automatiquement chaque année les montants perçus à l’administration fiscale.
-
En 2025, la déclaration de revenus Airbnb est obligatoire pour tous : que vous louiez votre résidence principale ou secondaire, à court ou long terme.
Ce dispositif permet à l’administration de contrôler plus efficacement la conformité fiscale des propriétaires sous le régime du micro-BIC ou du régime réel.
Les bénéfices à déclarer ses loyers Airbnb
Il ne s’agit pas uniquement d’une obligation légale. Déclarer ses loyers comporte plusieurs avantages :
-
Respecter la législation en vigueur et éviter les sanctions financières en cas de contrôle.
-
Bénéficier d’une structure fiscale optimisée selon votre activité : régime micro-BIC, réel ou LMNP.
-
Optimiser votre fiscalité en profitant d’éventuels abattements ou de déductions (frais, travaux, amortissements).
-
Sécuriser votre activité d’auto-entrepreneur ou de loueur professionnel, avec un statut régulier et reconnu.
En somme, la déclaration des loyers est un acte responsable permettant d’éviter tout problème futur avec l’administration fiscale. Cliquez ici pour accéder à plus de détails.
Comment déclarer ses loyers Airbnb en 2025 ?
Depuis 2020, Airbnb transmet automatiquement chaque année aux impôts les montants perçus par ses hôtes. Cependant, vous devez toujours vérifier cette transmission et faire votre déclaration en complément :
Déclaration en ligne
-
La déclaration s’effectue via le formulaire 2031 pour le régime réel ou 2042 pour le régime micro-BIC.
-
Si vous êtes en régime micro-BIC, indiquez le montant total brut perçu dans la case dédiée (5ND ou 5NG).
-
En régime réel, vous devrez remplir une déclaration spécifique de vos revenus locatifs et de vos charges.
Déclaration sur papier
-
Moins fréquente, cette méthode reste valable en cas d’option ou de difficulté avec la plateforme en ligne.
Déclarations complémentaires
-
En cas de changement de régime ou d’activité professionnelle, il est conseillé de faire appel à un experts-comptable pour une déclaration adaptée.
Obligations déclaratives
-
La déclaration doit être faite chaque année avant la date limite fixée (généralement en mai pour l’année fiscale concernée).
-
La plateforme Airbnb fournit un relevé annuel dans votre espace personnel, permettant une déclaration facilitée.
Les nouvelles obligations en 2025
Les réglementations du secteur locatif saisonnier ont été renforcées avec la loi « Le Meur » en novembre 2024. En 2025, plusieurs obligations spécifiques imposent :
-
L’enregistrement obligatoire de chaque logement en mairie, avec affichage du numéro d’enregistrement dans l’annonce.
-
Respect de quota de jours de location sur l’année, notamment pour les zones tendues (ex: Paris), avec une limite à 90 ou 120 jours selon la ville.
-
Contrôle de la conformité énergétique : obligation de DPE minimum en classe F pour louer.
-
Nouvelles sanctions en cas d’omission ou de fraude, avec amendes pouvant atteindre 5 000 €.
Ces règles visent à mieux réguler le marché et à assurer la transparence fiscale de cette activité en croissance.
faut-il déclarer ses loyers Airbnb en 2025 ?
Oui, absolument. La déclaration de ses loyers Airbnb est désormais une obligation légale, sous peine de sanctions. En plus de respecter la loi, vous pouvez optimiser votre fiscalité et sécuriser votre activité. La plateforme Airbnb facilite cette démarche en transmettant automatiquement les montants, mais il reste crucial de faire une déclaration correcte et complète.
Se conformer à ces règles permet également d’éviter des litiges ou redressements fiscaux coûteux dans le futur. En 2025, la transparence et la conformité sont plus que jamais les maîtres mots pour les loueurs saisonniers.
